甘肃广播电视大学  

 

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2017年内部审计工作要点  

 

2017年，学校内部审计工作的总体要求是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，按照校党委、行政部署要求，围绕学校中心工作，切实履行审计监督和服务职能，严守审计纪律，提高审计质量，为维护校内经济秩序，推进党风廉政建设，保障学校改革发展稳定发挥积极作用。  

一、强化预算管理审计，着力落实风险防控责任制  

1．重点对学校物资设备采购项目预算依据充分性、编制完整性、安排合理性、调整规范性等进行审计。  

2．结合学校内部控制制度建设工作，逐步建立健全内部控制监督评价制度，将内部控制审计列为内部审计日常工作。  

3．重点审计预算业务、收支业务、政府采购业务、资产业务和合同业务的内部控制情况。  

4．修订学校《内部审计工作办法》，制定学校《采购招投标监督工作办法》  

5．建立采购招投标监督台账。  

二、加强重点领域审计，着力维护资金资产安全  

6．加强公务接待、公务用车使用、会议和培训支出等公务支出和公款消费的审计监督，重点查纠“四风”问题，推动厉行节约、反对浪费长效机制建设。  

7．加强科研经费管理审计，促进落实科研项目负责人的直接责任，项目单位和相关管理部门的管理责任。  

8．加强对学校财务预算管理、物资设备采购招投标等重点部位和关键环节的跟踪审计和审计监督。  

9．加强学校资产管理审计，重点审计资产的配置、使用、处置和对外投资是否合规，国有资产监管职责是否履行到位，国有资产清产核资、评估备案和产权登记等程序是否合规。  

三、推进经济责任审计，着力权力运行制约监督  

10．组织开展对校内2个经济责任部门负责人进行经济责任届中审计。  

11．逐步建立健全经济责任审计情况通报、责任追究、整改落实、结果公告等制度。  

12．围绕学校重大改革项目、重要政策落实情况进行跟踪审计，着力监督职能部门的具体部署、执行进度、实际效果。  

13．根据学校改革发展和内部管理需要，配合党风廉政建设工作，适时开展专项审计调查。  

四、深化审计成果运用，着力审计问题责任追究  

14．协助做好巡视整改“回头看”和审计反馈意见有关工作。  

15．加强与纪检监察、组织人事等职能部门的协调配合，对审计问题进行责任追究。  

16．加强审计人员继续教育，不断提高审计队伍专业化水平。  

责任领导：熊进  

责任部门：监察审计室  

协调部门：财务处、国有资产管理处、有关经济责任部门  

完成时限：2017年12月  

 

 

监察审计室  

2017年5月15日  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

送：校领导，财务处、国有资产管理处、科研处、直属学院、培训学院、职业技术学院、后勤管理处。